Biudžetavimas ir prognozavimas

Kaip mes tai darome šiandien? Verslo kompanijų tyrimo organizacija „The Beyond Budgeting Roundtable“ apskaičiavo, kad vidutinė įmonė rengdama biudžetus sugaišta 4 mėnesius ir 20-30 proc. aukščiausios grandies vadovų bei finansininkų laiko.

O kas iš to? Dauguma kompanijų sutinka, kad biudžetavimas kainuoja daug daugiau nei pati biudžetavimo sukuriama vertė. Pagrindinis šios situacijos kaltininkas yra daugumos organizacijų vis dar naudojamas neefektyvus, atskiromis lentelėmis pagrįstas biudžetavimas, prognozavimas ir atskaitomybė.

Biudžeto kliuviniai

Biudžetavimo proceso metu įmonės dažniausiai susiduria su šiais sunkumais:

• begalinis biudžeto versijų ir pakeitimų skaičius – nėra aišku, kuris biudžetas aktualus;
• kiekvienas padalinys ar net darbuotojas turi savo „unikalią ir teisingą“ biudžetavimo metodiką – neaišku, ar biudžetas parengtas remiantis vieningomis prielaidomis, metodais ir duomenimis;
• atskiri padalinių, veiklų ar projektų biudžetai nėra konsoliduojami – kiekvienas vadovaujasi jam patogiu planu;
• biudžetai tampa nebeaktualūs, nes nuokrypiai yra dideli, o veltis į naujus suderinimus yra labai sunku – daug darbo dėl nieko;
• biudžetai parengti, tačiau informacija apie jų vykdymą vėluoja arba nėra tiksli – planai sau, o faktai sau;
• sėkmės periodu biudžetai pamirštami, o sunkmečiu ypač stropiai kontroliuojami – neišnaudojamos visos verslo galimybės gerais laikais.

Inovatyvus požiūris

Pritariate nuomonei, kad biudžetavimas tai išteklių ir pinigų švaistymas? Leiskite Jums pristatyti SBiudžetas sprendimą, kuris kilsteli veiklos ir finansų valdymą į visiškai naują lygmenį. Sėkmingai veikiančios įmonės žino: biudžetavimas gali tapti finansų ir veiklos rezultatyvumo užtikrinimo pagrindu. Biudžetavimas apima:

• įmonės prioritetus, jų pasiekimo eigą, siekiamus tarpinius ir galutinius rezultatus;
• prioritetų realizavimas aprašomas per laiką, atsakomybes ir pinigus;
• biudžetavimas gali būti vykdomas neribotais biudžeto pjūviais (laikotarpis, sąskaitų planas, projektas, padalinys, darbuotojas, etc.) ir sąsajomis su esamomis ERP dimensijomis;
• darbuotojai gali susikoncentruoti į veiklos ir finansų strateginį planavimą bei analizę, atsisakant sudėtingo, atskiromis lentelėmis grįsto biudžetų rengimo, derinimo, tikslinimo, ataskaitų rengimo. 

SBiudžetas privalumai

• padidinama strateginių uždavinių vykdymo ir finansų valdymo svarba, o tai gali įtakoti įmonės pelningumo augimą net keletą kartų;
• supaprastinamas ir standartizuojamas duomenų surinkimas visos įmonės mastu;
• prognozių, biudžetų ir ataskaitų parengimo laikas sutrumpėja net iki 90%;
• eliminuojamos klaidingos nuorodos į duomenis ir formules, taip padidinamas tikslumas ir sumažinamas klaidų kiekis;
• prognozės, įskaitant slenkančias, pateikiamos labiau išbaigtos ir dažniau;
• užtikrinama savalaikė ir nuodugni „Kas jei?“ analizė (What-if analysis);
• nustatoma viena tiesos versija;
• priimami operatyvūs ir efektyvūs savalaikiais duomenimis grįsti sprendimai;
• valdomi tiek atskirų padalinių, tiek konsoliduoti biudžetai.

Savybės

• Išbaigtas planavimo priemonių ir finansinių ataskaitų rinkinys
  Pajamų, pardavimų savikainos, veiklos ir kitų kaštų planavimo priemonės, kurios yra tiesiogiai susietos su dinaminėmis finansinėmis ataskaitomis – Pelno / nuostolio, Balanso ir klasikinių finansinių rodiklių ataskaitomis.
• Automatinis konsolidavimas
  Automatinė konsolidacija iš padalinio lygmens į visos įmonės planą, išvengiant klaidingų nuorodų bei „kopijavimo-įklijavimo“ veiklos.
• Vartotojui nustatomi duomenų įvedimo lapai
  Leidžia vartotojams intuityviai valdomuose skaičiuoklės puslapiuose suvesti ir vaizduoti tik reikalingus duomenis.
• Multi-dimensinis duomenų įvedimas
  Leidžia vartotojams paprastu būdu sukaupti duomenis įvairiose dimensijose (pvz. laikotarpis, sąskaitų planas, projektas, padalinys, darbuotojas, t.t.).
• Duomenų modeliavimas remiantis numatytai rodikliais
  Biudžetavimas gali būti planuojamas remiantis ne tik praėjusių laikotarpių analize, bet ir planuojamų esminių rodiklių (KPI) rinkiniu.
• Dinaminių formulių naudojimas
  Biudžetų parengimui ir stebėsenai vartotojai paprastai gali susikurti formules, kurios gali dinamiškai apskaityti ir indikuoti pasiektus darbuotojui aktulius rodiklius bei leidžia vartotojui susikurti jam aktulius subbiudžetus ir pan.
• „Drill-Down“
  Leidžia realiu laiku pamatyti iš ko susideda duomenys.